November
2025
Wichtige steuerliche Neuerung für Investitionen!
Ab sofort ist es offiziell: Der Investitionsfreibetrag (IFB) wird deutlich erhöht – eine echte Chance, Investitionen steuerlich noch attraktiver zu gestalten!
Die neuen Sätze im Überblick:
- Normale Investitionen: von 10 % → 20 %
- Öko-Investitionen: von 15 % → 22 %
Der erhöhte IFB gilt für Investitionen ab 1.11.2025 bis 31.12.2026.
Unser Tipp: Der Investitionsfreibetrag mindert direkt den steuerlichen Gewinn – planen Sie Ihre Investitionen also rechtzeitig, um diesen Vorteil optimal zu nutzen!
Oktober
2025
Auto & Steuern: Was Unternehmer wissen sollten!
Das Steuerrecht kennt viele Regelungen, wenn es um das Auto geht. Hier ein kurzer Überblick über die wichtigsten Brennpunkte 🔥:
Ertragsteuer:
💠 Mindestnutzungsdauer von 8 Jahren
💠 Bildung eines Aktivpostens (Financial Leasing)
💠 Kürzung mancher Aufwendungen um einen steuerlich nicht angemessenen Anteil ("Luxustangente")
Umsatzsteuer:
💠 Kein Vorsteuerabzug für Verbrenner-Pkw
💠 Vorsteuerabzug für E-Autos bis Brutto-Anschaffungskosten von EUR 80.000
💠 ABER: Eigenverbrauchsversteuerung bei E-Autos für den steuerlich nicht angemessenen Anteil (gilt für Kauf und Leasing)
👩💼 Werden firmeneigene Kfz privat oder von Mitarbeitern genutzt, ist ggf ein (umsatzsteuerpflichtiger) Sachbezug zu versteuern.
Ausnahmen gibt es für gewisse Berufsgruppen sowie bestimmte Kfz-Typen (Stichwort: Fiskal-Lkw).
Unser Tipp: Das Kfz im Steuerrecht ist ein Prüfungsschwerpunkt in Betriebsprüfungen! Wer hier strukturiert vorgeht und die steuerlichen Regelungen im Blick behält, spart Geld und Nerven.
September
2025
Dauerbrenner: Verrechnungspreise
Viele Unternehmen kennen das: Tochtergesellschaft A liefert Waren an Tochtergesellschaft B, die Muttergesellschaft erbringt Beratungsleistungen oder vergibt konzerninterne Darlehen.
Was intern „normal“ wirkt, muss nach außen fremdüblich sein – so, als würde man mit einem unabhängigen Geschäftspartner handeln. Fehlen Nachweise, drohen hohe Steuernachzahlungen, Doppelbesteuerung und Strafen.
Unser Tipp: Wer proaktiv dokumentiert, hat Sicherheit und stärkt seine Position in Steuerprüfungen.
August
2025
Vorsicht bei Steuernachzahlungen
Ab 1.10.2025 beginnt die Verzinsung von Steuernachzahlungen für das Veranlagungsjahr 2024. Seit 11.6.2025 beträgt der Zinssatz 3,53 %. Hierbei gilt, dass Zinsen unter EUR 50,00 nicht festgesetzt werden.
Unser Tipp: Erwarten Sie eine Steuernachzahlung, sollte vorab eine Steuerberechnung durchgeführt werden. Gerne unterstützen wir Sie hierbei.
Juli
2025
Achtung bei Gesellschafter-Verrechnungskonten!
Was praktisch klingt, birgt steuerliche Risiken:
➡️ Gefahr der verdeckten Gewinnausschüttung
➡️ Ohne Vertrag & Verzinsung? Kritisch beim Finanzamt!
Sie sind Gesellschafter einer GmbH und unsicher, wie Ihr Verrechnungskonto steuerlich einzuordnen ist?
Unser Tipp: Klare Dokumentation & regelmäßige Abstimmung vermeiden Ärger – und Steuernachzahlungen. Schreiben Sie uns – wir prüfen das gemeinsam!
Bereit, Ihre steuerlichen Angelegenheiten zu optimieren?
Kontaktieren Sie uns noch heute für eine umfassende Beratung.
Unser erfahrenes Team steht bereit, um Ihre Fragen zu beantworten und Ihnen bei allen steuerlichen und buchhalterischen Anliegen zur Seite zu stehen.